Lập chứng từ mua hàng hóa
Ghi nhận hàng mua, nhập kho, công nợ nhà cung cấp và thuế đầu vào theo đúng danh mục đã thiết lập.
Trước khi bắt đầu
Hoàn thành các điều kiện sau để thao tác không bị gián đoạn:
Nhà cung cấp, vật tư hàng hóa, đơn vị tính và kho đã được khai báo.
Tài khoản công nợ hoặc tài khoản thanh toán đã sẵn sàng.
Đã xác định hóa đơn đầu vào và chính sách thuế của giao dịch.
Các bước thao tác
Chọn nhà cung cấp và thông tin chứng từ
Mở phân hệ Mua hàng, tạo chứng từ mua hàng hóa, chọn nhà cung cấp, ngày chứng từ, số hóa đơn và loại tiền.
Nhập hàng hóa và kho nhận
Thêm từng mặt hàng, chọn đúng đơn vị tính và kho nhập. Hệ thống sử dụng tài khoản vật tư theo danh mục hàng hóa.
Kiểm tra chiết khấu, chi phí mua và thuế
Nhập chiết khấu hoặc chi phí mua theo chứng từ thực tế. Nếu có VAT, chọn thuế suất và tài khoản thuế đầu vào đầy đủ.
Đối chiếu tổng tiền và lưu Nháp
So sánh tiền hàng, chiết khấu, thuế và tổng thanh toán với hóa đơn. Lưu Nháp để kiểm tra trước khi số liệu vào sổ.
Ghi sổ và kiểm tra kết quả
Ghi sổ chứng từ sau khi hoàn tất kiểm tra. Đối chiếu công nợ nhà cung cấp, tồn kho và VAT đầu vào sau ghi sổ.
Kiểm tra kết quả
Sau khi hoàn tất, dùng danh sách này để tự đối chiếu:
- Tồn kho tăng đúng mã hàng, đơn vị và kho.
- Công nợ nhà cung cấp hoặc tài khoản thanh toán cập nhật đúng.
- Giá trị tiền hàng, chiết khấu, chi phí mua và thuế khớp hóa đơn.
- Chứng từ đã ghi sổ không còn cho phép sửa trực tiếp.
Lưu ý quan trọng
Không tự thay tài khoản kho khác với tài khoản được thiết lập trong danh mục hàng hóa.
Không ghi sổ dòng hàng thiếu kho hoặc đơn vị tính.
Mua dịch vụ cần dùng đúng loại chứng từ dịch vụ, không dùng chứng từ hàng hóa để tránh phát sinh tồn kho.
Bạn đã sẵn sàng thực hành
Quay lại thư viện để chọn quy trình tiếp theo phù hợp với công việc.