Xử lý hàng bán bị trả lại
Ghi giảm doanh thu, VAT và công nợ đồng thời nhập lại kho theo giá vốn của chứng từ bán gốc.
Trước khi bắt đầu
Hoàn thành các điều kiện sau để thao tác không bị gián đoạn:
Đã xác định chứng từ bán hoặc hóa đơn gốc cần trả lại.
Khách hàng, hàng hóa, kho nhận và tài khoản liên quan đã được khai báo.
Có thông tin giá vốn gốc để nhập lại kho.
Các bước thao tác
Đối chiếu chứng từ bán gốc
Kiểm tra khách hàng, hàng hóa, số lượng đã bán, giá bán, thuế suất và giá vốn của giao dịch gốc trước khi lập chứng từ trả lại.
Tạo chứng từ hàng bán bị trả lại
Mở phân hệ Bán hàng, chọn Hàng bán bị trả lại và tạo chứng từ. Nhập ngày trả, lý do và kho nhận hàng.
Nhập doanh thu, VAT và công nợ giảm
Nhập giá trị trả lại theo chứng từ gốc. Hệ thống ghi giảm doanh thu và VAT đầu ra, đồng thời giảm công nợ phải thu của khách hàng.
Nhập thông tin giá vốn gốc
Nhập giá vốn của hàng trả lại theo chứng từ xuất bán gốc và kiểm tra tài khoản kho, tài khoản giá vốn. Không suy giá vốn từ giá bán.
Phiên bản hiện tại chưa tự động bắt buộc liên kết tới từng dòng xuất gốc; người nhập cần đối chiếu cẩn thận trước khi ghi sổ.
Ghi sổ và đối chiếu
Sau khi lưu Nháp và kiểm tra, thực hiện Ghi sổ. Đối chiếu doanh thu, VAT, công nợ khách hàng và tồn kho nhận lại.
Kiểm tra kết quả
Sau khi hoàn tất, dùng danh sách này để tự đối chiếu:
- Doanh thu và VAT đầu ra được ghi giảm đúng theo chứng từ gốc.
- Công nợ khách hàng giảm đúng tổng giá trị trả lại.
- Kho nhận tăng số lượng và giá trị theo giá vốn gốc.
- Báo cáo kho chỉ tính chứng từ trả lại đã ghi sổ.
Lưu ý quan trọng
Không dùng giá bán làm giá vốn nhập lại.
Không ghi sổ nếu thiếu tài khoản kho, tài khoản giá vốn hoặc giá vốn gốc.
Không trả vượt số lượng thực tế đã bán sau khi trừ các lần trả trước.
Bạn đã sẵn sàng thực hành
Quay lại thư viện để chọn quy trình tiếp theo phù hợp với công việc.