Lập chứng từ bán hàng hóa
Ghi nhận doanh thu, VAT đầu ra, công nợ khách hàng và xuất kho hàng bán trong cùng một quy trình.
Trước khi bắt đầu
Hoàn thành các điều kiện sau để thao tác không bị gián đoạn:
Khách hàng, hàng hóa, kho và bảng giá đã được khai báo.
Tài khoản doanh thu, công nợ và VAT đầu ra đã được thiết lập.
Kho có đủ tồn khả dụng cho số lượng dự kiến bán.
Các bước thao tác
Chọn khách hàng và thông tin bán hàng
Tạo chứng từ bán hàng hóa, chọn khách hàng, ngày chứng từ, loại tiền và điều khoản thanh toán.
Nhập hàng xuất bán
Chọn mã hàng, kho xuất, đơn vị tính, số lượng và đơn giá bán. Tài khoản kho và tài khoản giá vốn được lấy theo danh mục hàng hóa.
Kiểm tra doanh thu và VAT đầu ra
Rà soát tiền hàng, chiết khấu và thuế suất. Khi có thuế, tài khoản VAT đầu ra phải được thiết lập đầy đủ.
Lưu Nháp và rà soát tồn kho
Lưu Nháp để kiểm tra lại công nợ, doanh thu và số lượng xuất. Hệ thống sẽ kiểm tra tồn khả dụng và giá xuất khi ghi sổ.
Ghi sổ và đối chiếu báo cáo
Ghi sổ chứng từ để cập nhật doanh thu, VAT, công nợ và tồn kho. Sau đó đối chiếu báo cáo bán hàng, công nợ và nhập–xuất–tồn.
Kiểm tra kết quả
Sau khi hoàn tất, dùng danh sách này để tự đối chiếu:
- Doanh thu và VAT đầu ra khớp chứng từ bán hàng.
- Công nợ khách hàng tăng đúng tổng thanh toán.
- Tồn kho giảm đúng mã hàng và kho xuất.
- Giá vốn được hệ thống tính theo dữ liệu kho, không lấy từ giá bán.
Lưu ý quan trọng
Không ghi sổ khi tồn khả dụng không đủ.
Không bỏ trống tài khoản doanh thu trên dòng hàng.
Bán dịch vụ phải dùng đúng loại chứng từ dịch vụ để không sinh xuất kho.
Bạn đã sẵn sàng thực hành
Quay lại thư viện để chọn quy trình tiếp theo phù hợp với công việc.