Chuẩn hóa danh mục và số dư đầu kỳ
Khai báo tài khoản, đối tượng, hàng hóa, kho và số dư theo thứ tự để chứng từ phát sinh sử dụng dữ liệu nhất quán.
Trước khi bắt đầu
Hoàn thành các điều kiện sau để thao tác không bị gián đoạn:
Đã chọn đúng doanh nghiệp, chi nhánh và kỳ bắt đầu sử dụng.
Có danh sách tài khoản, khách hàng, nhà cung cấp, hàng hóa và số dư đã đối chiếu.
Người thao tác có quyền quản lý danh mục và dữ liệu đầu kỳ.
Các bước thao tác
Kiểm tra hệ thống tài khoản
Rà soát mã, tên, tính chất và trạng thái sử dụng của tài khoản. Chỉ mở thêm tài khoản chi tiết khi có nhu cầu theo dõi rõ ràng và không làm thay đổi cấu trúc báo cáo ngoài dự kiến.
Khai báo đối tượng liên quan
Tạo khách hàng, nhà cung cấp và nhân viên với mã duy nhất. Chuẩn hóa tên, mã số thuế, địa chỉ và điều khoản thanh toán để dùng thống nhất trên chứng từ và báo cáo công nợ.
Thiết lập hàng hóa, đơn vị và kho
Khai báo mã hàng, đơn vị tính gốc, tài khoản kho, doanh thu và giá vốn. Tạo kho theo chi nhánh và khai báo quy đổi đơn vị trực tiếp khi có nhiều đơn vị sử dụng.
Nhập số dư đầu kỳ
Nhập số dư tài khoản, công nợ và tồn kho tại ngày bắt đầu. Với công nợ, chi tiết theo đối tượng; với tồn kho, chi tiết theo kho, hàng hóa, đơn vị và giá trị.
Đối chiếu trước khi phát sinh
So sánh bảng cân đối, công nợ và nhập–xuất–tồn với số liệu bàn giao. Chỉ bắt đầu nhập chứng từ phát sinh sau khi chênh lệch đầu kỳ đã được xử lý.
Kiểm tra kết quả
Sau khi hoàn tất, dùng danh sách này để tự đối chiếu:
- Không có mã danh mục trùng hoặc danh mục thiếu tài khoản bắt buộc.
- Tổng số dư chi tiết khớp số dư tài khoản tổng hợp.
- Công nợ đầu kỳ khớp theo từng khách hàng và nhà cung cấp.
- Tồn kho đầu kỳ khớp số lượng và giá trị theo từng kho.
Lưu ý quan trọng
Không đổi đơn vị tính gốc hoặc tài khoản kho tùy ý sau khi đã có phát sinh.
Không nhập số dư công nợ chỉ ở tài khoản tổng hợp mà thiếu đối tượng.
Sao lưu và đối chiếu trước khi điều chỉnh hàng loạt dữ liệu đầu kỳ.
Bạn đã sẵn sàng thực hành
Quay lại thư viện để chọn quy trình tiếp theo phù hợp với công việc.